1. [单选题]下列关于债券，说法错误的是（ ）。
A. 固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类
B. 确定浮动利率时，Shibor是被广泛采纳的货币市场基准利率
C. 零息债券以低于面值的价格发行
D. 发行固定利率债券后，发行人的信用等级改变，其要偿付的利息会随之变化
2. [多选题]基金持有人与基金管理人之间是( )，基金管理人和基金托管人(fund trustee)应该按照基金法和基金合同中的约定，履行受托职责。
A. 合作关系
B. 信托关系
C. 代理关系
D. 借贷关系
3. [单选题]我们通常用ρij表示证券i和证券j的收益回报率之间的相关系数。
A. [ρij]
B. [αij]
C. [βij]
D. [γij]
4. [单选题]基金管理公司向基金协会报送基金年度报告，需要在()前完成。
A. 1月31日
B. 4月30日
C. 2月30日
D. 3月31日
5. [多选题]下列不属于机构投资者特征的是( )。
A. 具有资金规模优势
B. 投资能力更为专业
C. 投资期限都是短期
D. 投资策略受到监管
6. [多选题]合伙型基金的投资者作为有限合伙人，如果为自然人，其股息红利和股权转让所得均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用()的超额累进税率，计缴个人所得税。
A. 5%～15%
B. 10%～20%
C. 5%～35%
D. 15%～35%
E. 答案：C
F. 26有限合伙协议未约定或者约定不明确的，由()决定。
G. 普通合伙人协商
H. 有限合伙人协商
I. 部分合伙人协商
J. 合伙人协商
7. [多选题]基金合同是规范基金当事人权利义务(litigant s rights and obligations)关系的基本法律文件，这些当事人不包括()
A. 基金的小机构
B. 基金份额持有人
C. 基金托管人(fund trustee)
D. 基金管理人
8. [多选题]开放式基金的利润分配依据是( )。
A. 投资者持有的基金份额数量
B. 投资者购买基金份额的时间顺序
C. 投资者的性质
D. 投资者选择的分红方式
9. [单选题]督察长应当定期或不定期向（）报告工作情况，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。
A. 全体董事
B. 全体监事
C. 总经理
D. 合规管理部门
10. [单选题]有限责任公司的股东承担( )。
A. 有限责任
B. 无限责任
C. 有限责任和无限责任
D. 不承担责任
